Как закрыть остаток по 94-му счету?

Comments

• Цитата: Списывали товар со склада и делали проводку Д94 К 41.01.

  Здравствуйте Олег. У вас недостача по результатам инвентаризации ?
• Нет, просто этого товара не должно быть на складе и его надо было списать.
• Цитата: Нет, просто этого товара не должно быть на складе и его надо было списать.

  А почему вы его на недостачу списываете ? Чем обусловлено применение 94 счета ?
• Наверное не знание. Надо было такую проводку делать: Д91К 41.1?
• Цитата: Надо было такую проводку делать: Д91К 41.1?

  Любой факт хозяйственной жизни должен быть подтвержден документально. Что значит не было товара на складе ?
• Просто отгружали товар без документов. В программе не проводили реализацию, это связано с тем, что с начала деятельности фирмы работал один директор и видимо не знал, как отгрузить в программе, потом приняли менеджера, но тот товар теперь есть на складе, который отгруж директор, но на самом деле его нет
• Цитата: но на самом деле его нет

  Значит проводка Д 94 (МОЛ Директор) К 41 правомерна. Если решили не взыскивать с директора, то списывайте на прочие расходы Д 91.2 К 94 ( ПБУ 10/99, План счетов)
• Спасибо большое.